محطة الزين للوقود

التقرير المالي التحليلي السنوي 2025 | الكازية

🔐

هذا التقرير محمي بكلمة سر

كلمة السر غير صحيحة

📊 التقرير المالي التحليلي

محطة الزين للوقود - الكازية | السنة المالية 2025

📈 الملخص التنفيذي

💰
صافي المبيعات
$4.08M
📊
هامش الربح الإجمالي
1.15%
📈
EBITDA
$82.9K
🏦
إجمالي الموجودات
$456.9K
💎
صافي الملكية
$82.7K
💵
السيولة النقدية
$15.1K

📊 تحليل الأداء المالي

خلال السنة المالية 2025، حققت محطة الزين للوقود صافي مبيعات بقيمة $4,075,504، مقارنة بـ مشتريات إجمالية بلغت $4,028,478. يُظهر هذا الفارق هامش ربح إجمالي بنسبة 1.15% فقط، وهو معدل منخفض يمثل تحدياً رئيسياً لربحية المحطة.

على الرغم من ضيق الهامش، تمكنت المحطة من تحقيق EBITDA إيجابي بقيمة $82,941 بنسبة 2.04% من المبيعات. هذا يدل على كفاءة في إدارة المصاريف التشغيلية.

بلغت المصاريف المتغيرة $63,529 (صيانة، عمولات، فروق عملات، رواتب)، والمصاريف الثابتة $20,615 (ماء، كهرباء، شحن).

📐 النسب المالية الرئيسية

1.15%
هامش الربح الإجمالي
2.04%
هامش EBITDA
18.2%
العائد على الموجودات
100.3%
العائد على الملكية
11.5%
نسبة السيولة الجارية
0.5%
نسبة السيولة السريعة
4.52:1
نسبة المديونية
8.92
معدل دوران الموجودات

🏛️ تحليل الميزانية العمومية

تبلغ إجمالي الموجودات $456,865، موزعة على: الموجودات الثابتة 54.9% ($250,900) تشمل الأراضي ($76,000)، الخزانات ($44,141)، ومصاريف التأسيس ($63,529).

المخزون يمثل 25.5% ($116,251) - مستوى معقول لمحطة وقود. المدينون (الزبائن) $74,650 (16.3%) موزعين على 88 حساباً.

⚠️ نقطة قلق: السيولة النقدية 3.3% فقط ($15,064) من الموجودات - ضعف شديد في السيولة.

📊 المخططات البيانية

توزيع الموجودات

هيكل التمويل

الإيرادات vs المصروفات

أكبر 5 عملاء مدينون

📋 قائمة الموجودات التفصيلية

البندالمبلغ ($)النسبةالتقييم
🌍 أرض الكازية76,000.0016.6%✅ أصل استراتيجي
🔧 مصاريف تأسيس63,529.0013.9%⚠️ مؤجل
🛢️ خزانات الوقود44,141.009.7%✅ تشغيلي
⛽ مضخات الوقود24,141.005.3%✅ رئيسي
⚙️ آلات وتجهيزات23,577.585.2%✅ تشغيلي
🚗 سيارات8,781.101.9%✅ لوجستي
🧺 تجهيزات مغسلة5,733.561.3%✅ دخل إضافي
🪑 أثاث ومعدات4,997.001.1%✅ مكتب
📦 المخزون116,250.5325.5%✅ تشغيلي
👥 المدينون74,650.5016.3%⚠️ متابعة
💵 السيولة النقدية15,063.823.3%❌ ضعيفة
الإجمالي456,865.09100%-

📈 قائمة الدخل

البندالمبلغ ($)ملاحظات
💰 صافي المبيعات4,075,504إيرادات رئيسية
📦 المشتريات(4,028,478)تكلفة البضاعة
📊 هامش الربح الإجمالي47,0261.15%
🔧 مصاريف متغيرة(63,529)صيانة، عمولات، رواتب
🏢 مصاريف ثابتة(20,615)ماء، كهرباء، شحن
💵 فروق عملات (صافي)+30,451أرباح صرف
📦 فروق جردية-5,425خسائر جرد
📈 EBITDA82,9412.04%

⚠️ تقييم المخاطر

مخاطر السوق
منخفضة
مخاطر السيولة
مرتفعة
مخاطر الائتمان
متوسطة
مخاطر التشغيل
منخفضة
مخاطر الربحية
متوسطة

💡 التوصيات الاستراتيجية

1. تحسين السيولة النقدية ⚠️ عاجل

السيولة الحالية (3.3%) لا تكفي لتغطية 15 يوم من المصروفات. يُنصح بزيادة الاحتياطي النقدي إلى 10% على الأقل من الموجودات (حوالي $45,000).

2. تحسين هامش الربح الإجمالي

الهامش الحالي (1.15%) منخفض جداً. اقتراحات: التفاوض على أسعار أفضل مع الموردين، زيادة هامش البيع، تقليل الهدر.

3. إدارة الذمم المدينة

المدينون ($74,650) يمثلون 88 حساباً. يُنصح بمتابعة الحسابات المتأخرة وتقليل فترة التحصيل.

4. تنويع مصادر الدخل

المغسلة تحقق إيرادات ($629). يمكن توسيع الخدمات الإضافية لتحسين الربحية.

5. مراجعة مصاريف التأسيس

مصاريف التأسيس ($63,529) تمثل 13.9%. التأكد من جدول الاستهلاك المناسب.

🎯 تحليل SWOT

💪 نقاط القوة

  • EBITDA إيجابي ($82.9K)
  • معدل دوران مرتفع (8.92)
  • موقع استراتيجي (أرض مملوكة)
  • قاعدة عملاء واسعة (88 زبون)
  • بدون ديون خارجية

🔻 نقاط الضعف

  • سيولة نقدية ضعيفة جداً
  • هامش ربح منخفض
  • اعتماد على نوع واحد من المنتجات
  • مصاريف تأسيس عالية
  • فروق جردية سالبة

🚀 الفرص

  • توسيع خدمات المغسلة
  • إضافة منتجات جديدة
  • برامج ولاء للعملاء
  • تحسين أنظمة الدفع الإلكتروني
  • شراكات مع شركات النقل

⚠️ التهديدات

  • تقلب أسعار الوقود
  • المنافسة في السوق
  • تغيرات سعر الصرف
  • تكاليف تشغيل متزايدة
  • مخاطر الائتمان من الزبائن